根據《財政部中國銀保監會(huì )關(guān)于進(jìn)一步規范銀行函證及回函工作的通知》（財會(huì )〔2020〕12號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《通知》”）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會(huì )〔2020〕21號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《操作指引》”）相關(guān)規定，現對本行銀行詢(xún)證函業(yè)務(wù)服務(wù)相關(guān)事項公示如下：
一、業(yè)務(wù)范圍
銀行詢(xún)證函業(yè)務(wù)是指會(huì )計師事務(wù)所在執行審計過(guò)程中，在獲取被審計單位授權后，以被審計單位名義向上饒銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本行”）發(fā)送詢(xún)證函，本行查詢(xún)、核對相關(guān)信息并直接提供回函的業(yè)務(wù)。函證范圍及要求應符合《通知》及《操作指引》的相關(guān)規定。
二、辦理方式
本行接受會(huì )計師事務(wù)所郵寄和經(jīng)授權的注冊會(huì )計師跟函兩種函證方式，并按銀行詢(xún)證函來(lái)函要求的回函方式寄送或交付回函。不受理被審計單位直接提交的銀行詢(xún)證函。
三、函證格式
（一）銀行詢(xún)證函格式應符合《通知》及《操作指引》所列示的標準格式要求，在必要時(shí)可根據具體業(yè)務(wù)需要對函證部分內容進(jìn)行適當調整（如注冊會(huì )計師執行函證工作的目的、函證工作所遵循的準則，以及回函方式和聯(lián)系方式等），銀行詢(xún)證函所列第1-14項及附表格式不可修改（如增加或刪除字段）。
（二）本行支持受理《銀行詢(xún)證函（格式一）》及《驗資業(yè)務(wù)銀行詢(xún)證函》兩種格式的函證。
四、受理要求
（一）同一銀行詢(xún)證函僅支持詢(xún)證一個(gè)函證基準日的業(yè)務(wù)信息，若要詢(xún)證多個(gè)函證基準日，應分別提交詢(xún)證函。銀行詢(xún)證函涉及多個(gè)賬戶(hù)且賬戶(hù)的預留印鑒不同的，應分別提交詢(xún)證函。銀行詢(xún)證函涉及多個(gè)賬戶(hù)且賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行涉及兩個(gè)及以上分行的，應分別提交詢(xún)證函。
（二）跟函所需資料：會(huì )計師事務(wù)所經(jīng)辦人員身份證原件、介紹信（工作證）原件，跟函注冊會(huì )計師直接取走回函的，需配合本行辦理交接手續。
（三）郵寄函件要求：(1)為了防止銀行函證寄件及回函風(fēng)險，會(huì )計師事務(wù)所郵寄詢(xún)證函時(shí)請寄送至本行公示的函證受理機構并在寄件上注明“銀行詢(xún)證函聯(lián)系人（收）”。(2)會(huì )計師事務(wù)所發(fā)函時(shí)應預留聯(lián)系信息、回函地址。(3)本行將按監管要求核實(shí)函證回函地址，會(huì )計師事務(wù)所應及時(shí)通過(guò)中國注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )官網(wǎng)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式。
（四）會(huì )計師事務(wù)所應提供銀行詢(xún)證函原件，并加蓋被審計單位預留印鑒或公章。多頁(yè)詢(xún)證函應加蓋騎縫章，騎縫章應為客戶(hù)預留印鑒或公章。
（五）對確定無(wú)需函證的項目，應將該項目或欄位用斜線(xiàn)劃掉，不應留白。
（六）如遇賬戶(hù)注銷(xiāo)、托管賬戶(hù)等其他特殊情況，請具體咨詢(xún)本行受理機構并配合本行提供簽章及資料。
五、受理機構
本行函證業(yè)務(wù)由各分行及總行集中作業(yè)中心集中處理，會(huì )計師事務(wù)所可向分行、總行集中作業(yè)中心統一詢(xún)證其轄內業(yè)務(wù)信息。函證受理機構、地址及聯(lián)系方式如下，請根據賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行郵寄相關(guān)資料或跟函。
集中處理部門(mén) | 地址 | 聯(lián)系電話(huà) | 函證方式 | 受理業(yè)務(wù)范圍 |
總行集中作業(yè)中心 | 江西省上饒市信州區紫陽(yáng)大道188號佳利商城旁上饒銀行商貿城支行3樓集中作業(yè)中心 | 0793-8276750 | 郵寄 | 上饒市轄各支行開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
南昌分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省南昌市東湖區福州路82號 | 0791-87602511 | 跟函、郵寄 | 南昌分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
撫州分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省撫州市撫州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區迎賓大道1139號 | 0794-8206070 | 跟函、郵寄 | 撫州分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
鷹潭分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省鷹潭市信江新區旺埠路13號 | 0701-6266623 | 跟函、郵寄 | 鷹潭分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
宜春分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省宜春市袁州區秀江中路198號上饒銀行 | 0795-7206626 | 跟函、郵寄 | 宜春分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
吉安分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省吉安市吉州區井岡山大道173號匯金廣場(chǎng)上饒銀行吉安分行 | 0796-8296600 | 跟函、郵寄 | 吉安分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
景德鎮分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省景德鎮市珠山區廣場(chǎng)南路95號 | 0798-8271171 | 跟函、郵寄 | 景德鎮分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
贛州分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省贛州市章貢區紅旗大道9號黃金大廈 | 0797-7329099 | 跟函、郵寄 | 贛州分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
九江分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省九江市潯陽(yáng)區長(cháng)虹大道84號 | 0792-7136099 | 跟函、郵寄 | 九江分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
萍鄉分行營(yíng)業(yè)部 | 江西省萍鄉市安源區楚萍東路8號 | 0799-2099096 | 跟函、郵寄 | 萍鄉分行轄內各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的單位賬戶(hù) |
六、收費標準
銀行詢(xún)證函業(yè)務(wù)收費標準按照《上饒銀行服務(wù)收費價(jià)目表》收取。目前，本行免收銀行詢(xún)證函業(yè)務(wù)手續費。后續價(jià)格發(fā)生變化時(shí)以本行最新公示的服務(wù)價(jià)格為準。
七、業(yè)務(wù)服務(wù)與投訴
（一）對于未滿(mǎn)足《通知》、《操作指引》及本行公示的銀行詢(xún)證函受理要求的來(lái)函，本行將做退函處理；存在其他本行無(wú)法受理的情形（如本行無(wú)法核實(shí)被詢(xún)證單位簽章等情形），經(jīng)與會(huì )計師事務(wù)所溝通后，本行將對函證做退函處理。
（二）函證單位對回函有疑慮的，可與經(jīng)辦機構溝通聯(lián)系；遇有回函不及時(shí)、收費或其他服務(wù)問(wèn)題，可向經(jīng)辦機構或其所屬分行反映。投訴、建議請致電本行客戶(hù)服務(wù)熱線(xiàn)0793-96233。
上饒銀行股份有限公司
2022年11月24日